Законодательство РФ предусматривает два основных способа, по которым может формироваться будущая пенсия. Основной из них — это обязательная система накоплений, подразумевающая удержание страховых взносов в счет будущих выплат. Другой вариант — это добровольное внесение платежей через системы некоммерческих фондов.

За чей счет и каким путем осуществляется негосударственное пенсионное обеспечение

Для рассмотрения основных моментов подобного начисления, следует учитывать его особенности:

• негосударственное пенсионное обеспечение предполагает добровольное заключение договора на внесение средств;
• одной из сторон в данном договоре выступает негосударственный пенсионный фонд — организация, обеспечивающая сохранность и приумножение внесенных средств;
• отсутствует необходимость в трудовом стаже работника — начисления могут вноситься с совершеннолетия;
• возможность формирования корпоративной пенсии.

То есть, в формировании данных выплат главную роль берет на себя сам гражданин. Он выбирает фонд, с которым заключается индивидуальный договор. Далее регулярно вносятся платежи, которые и составляют ту основу, по которой будет начисляться дополнительная пенсия.

Корпоративное обеспечение предусматривает при этом возможность участия работодателя в формировании пенсии. Единолично или совместно с работником он вносит на установленный счет средства. Такой вариант позволяет компании обеспечить дополнительные социальные гарантии работникам, повысить лояльность и снизить текучесть кадров.

Положение о негосударственном пенсионном обеспечении

Положение о негосударственном пенсионном обеспечении — это основной документ, по которому данный вопрос регулируется между компанией и работником. Здесь предусматриваются вопросы, по которым осуществляется формирование начислений, наступление оснований для выплаты пенсий, принципы и порядок их расчета.

Такое положение также указывает и на механизмы сотрудничества с фондом, с которым заключен соответствующий договор. К примеру в ОАО РЖД положение о НПО указывает, что начисление осуществляется в сотрудничестве с НПФ Благосостояние. В установленном порядке оговариваются и основные аспекты:

• формирование корпоративной пенсии;
• принципы финансирования установленной системы;
• условия, по которым работник имеет право на получение выплат;
• порядок расчета и выплаты положенных средств.

К основному документу приписаны также и сопутствующие приложения. Для сравнения можно рассмотреть такой же документ в ОАО Газпром. Негосударственное обеспечение пенсий в данной системе организации осуществляется через НПФ Газфонд. С данным учреждением заключается договор, на основании которого и формируется дополнительная пенсия.

Участие в пенсионном обеспечении негосударственных пенсионных фондов

При необходимости заключить индивидуальный договор с выбранным фондом необходимо обратить внимание на его надежность. В отличие от государственных выплат, пенсия по негосударственному пенсионному обеспечению обеспечивается не только сохранностью внесенных средств, но и их инвестированием.

На практике это выглядит следующим образом:

• вкладчик вносит средства на свой счет, или за него это делает работодатель;
• фонд использует данные вклады, инвестируя их в прибыльные проекты;
• на основании полученной прибыли и осуществляется рост вкладов по негосударственному пенсионному обеспечению.

Поэтому для вкладчика важно выбрать тот фонд, который может обеспечить не только сохранность внесенных средств, но и их приумножение.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения

Если вкладчик — физическое лицо, то договор заключается в индивидуальном порядке. Условия сотрудничества, размеры и регулярность выплат обговариваются в отдельном порядке. Важным моментом является тот факт, что начисления могут осуществляться не только в свою пользу, но и пользу третьих лиц.

На основании данного аспекта осуществляется и формирование корпоративных пенсий. В этом случае работодатель перечисляет средства в фонд на счет работника. Некоторые компании при этом создают условия для совместного начисления. То есть, часть средств переводится работодателем, часть — работником.

Проблемы негосударственного пенсионного обеспечения

Программа негосударственного пенсионного обеспечения является отличной дополнительной возможностью обеспечить свое будущее. Однако практическая сторона ее реализации имеет ряд ключевых проблем:

• большинство граждан РФ просто не задумываются о необходимости внесения платежей на формирование собственной пенсии;
• отсутствует грамотность населения в вопросах финансирования, инвестиций и формирования пенсий;
• многие граждане не доверяют долгосрочным инвестициям;
• уровень доходов не всегда позволяет делать значимые вклады на долгосрочную основу.

Отдельно необходимо указать на такой момент, как ограниченность в возможностях инвестирования. На текущий момент фонды не имеют возможности полноценно использовать получаемый денежный потенциал и извлекать прибыль, приумножая тем самым доходы вкладчиков.